Donazioni ai figli, attenzione alla forma e alla collazione

Quando un genitore aiuta un figlio ad acquistare casa, un’automobile o altri beni importanti, spesso in famiglia si tende a considerare tutto come un gesto naturale.

Nel diritto successorio, però, queste operazioni possono riemergere molti anni dopo, quando si apre la successione del dispoennte o donante  e gli eredi devono ricostruire il patrimonio del defunto.

È quanto emerge dall’ordinanza Cass. civ., Sez. II, 11 giugno 2026, n. 19114, relativa a una divisione ereditaria tra fratelli, nella quale si discuteva anche di alcune somme versate dal padre, in vita, a favore di uno dei figli. In particolare, erano state considerate due elargizioni: una somma destinata all’acquisto della casa in occasione del matrimonio e una somma destinata all’acquisto di un’autovettura.

La questione centrale era questa: quelle somme dovevano essere considerate semplici liberalità d’uso, donazioni dirette, donazioni obnuziali oppure donazioni indirette?

La distinzione non è accademica. Cambia il modo in cui quelle attribuzioni vengono considerate nella ricostruzione della massa ereditaria e nella collazione.

La Corte d’Appello aveva qualificato una delle elargizioni come donazione obnuziale e l’altra come donazione, escludendo che potessero trattarsi di liberalità d’uso, anche per il loro valore rilevante rispetto all’epoca in cui erano state effettuate.

La Cassazione, però, interviene su un punto decisivo: per qualificare quelle attribuzioni come donazioni dirette o donazioni obnuziali sarebbe stata necessaria la forma scritta richiesta dalla legge, e cioè l’atto pubblico.

In mancanza di tale forma, quelle elargizioni non potevano essere semplicemente trattate come donazioni formali. Il giudice del rinvio dovrà quindi rivalutare la vicenda, verificando se possano rilevare come donazioni indirette, tenendo conto degli artt. 741 e 809 c.c.

Il passaggio è molto importante.

Quando il genitore non dona formalmente il bene, ma fornisce il denaro necessario per acquistarlo, il problema non è soltanto “quanto denaro è stato dato”, ma qual è stata la funzione economica dell’operazione.

Se il denaro è stato dato proprio per consentire l’acquisto di un determinato bene, può porsi il tema della donazione indiretta del bene acquistato.

E questo può incidere profondamente sulla collazione e sulla determinazione delle quote ereditarie.

Se si è trattata di una donazione obnuziale la forma deve essere solenne.

Il principio pratico

La Cassazione ricorda che, nella divisione ereditaria, occorre ricostruire il patrimonio del defunto tenendo conto non solo del relictum, cioè ciò che resta al momento della morte, ma anche del donatum, cioè quanto il defunto ha attribuito in vita ai coeredi.

La collazione serve proprio a evitare che le attribuzioni fatte in vita alterino l’equilibrio tra gli eredi.

Ma occorre qualificare correttamente l’attribuzione:

• se è una liberalità d’uso, può restare fuori dalla collazione;
• se è una donazione diretta, richiede la forma dell’atto pubblico;
• se è una donazione obnuziale, richiede anch’essa la forma prevista dall’art. 785 c.c.;
• se è una donazione indiretta, occorre guardare all’operazione complessiva e al bene acquistato.

Il giudice, quindi, non deve fermarsi all’etichetta utilizzata dalle parti o dal testatore, ma deve verificare la reale natura dell’attribuzione.

Perché questa ordinanza è utile per la pianificazione patrimoniale?

Questa decisione è preziosa perché mostra un problema molto frequente nelle famiglie: gli aiuti economici ai figli vengono fatti senza una vera regia giuridica.

Un genitore aiuta un figlio a comprare casa.

Un altro figlio riceve somme per l’attività.

Un altro ancora viene sostenuto in occasione del matrimonio.

Finché i rapporti familiari sono sereni, tutto resta sullo sfondo. Alla morte del genitore, però, quegli aiuti possono diventare oggetto di contestazione, soprattutto se non sono stati documentati, qualificati o regolati correttamente.

La pianificazione patrimoniale non serve a impedire gli aiuti ai figli.

Serve a evitare che quegli aiuti, domani, diventino il detonatore del conflitto tra fratelli.

FAQ

1. Le somme date da un genitore a un figlio devono sempre essere restituite alla massa ereditaria?

Non sempre. Occorre capire se si tratta di liberalità d’uso, donazione diretta, donazione indiretta o semplice adempimento di un obbligo familiare. La qualificazione incide sulla collazione e sulla divisione ereditaria.

2. Che cos’è la collazione?

La collazione è il meccanismo attraverso cui determinati eredi, in particolare figli e discendenti, devono conferire alla massa ereditaria quanto ricevuto in donazione dal defunto, salvo dispensa. Serve a riequilibrare i rapporti tra coeredi.

3. Il denaro dato per comprare casa è collazionabile come denaro o come immobile?

Dipende dalla struttura dell’operazione. Se il denaro è stato dato genericamente, può rilevare come donazione di denaro. Se invece è stato dato proprio per acquistare uno specifico immobile, può configurarsi una donazione indiretta dell’immobile, con conseguenze diverse sulla valutazione.

4. La donazione obnuziale richiede l’atto pubblico?

Sì. La Cassazione ricorda che anche la donazione obnuziale richiede la forma prescritta dalla legge. In mancanza della forma, non si può qualificare automaticamente l’attribuzione come donazione obnuziale.

5. Una somma data in occasione del matrimonio è sempre liberalità d’uso?

No. La liberalità d’uso presuppone proporzione rispetto alle condizioni economiche del donante e coerenza con gli usi sociali. Una somma rilevante, specie se destinata all’acquisto di un immobile, difficilmente può essere liquidata come semplice regalo di nozze.

6. La donazione indiretta richiede l’atto pubblico?

No, la donazione indiretta non richiede necessariamente la forma dell’atto pubblico prevista per la donazione diretta. Tuttavia deve essere provata e correttamente ricostruita, soprattutto quando rileva ai fini successori.

7. Il testamento può aiutare a ricostruire le donazioni fatte in vita?

Sì. Nel caso esaminato, le elargizioni erano richiamate nel testamento del de cuius. Questo elemento è stato valorizzato perché consentiva di collegare le somme versate all’acquisto della casa e dell’automobile.

8. Qual è il rischio pratico per le famiglie?

Il rischio è che gli aiuti economici dati in vita a un figlio vengano riscoperti dopo la morte del genitore e diventino motivo di lite tra gli eredi. La mancanza di documentazione chiara lascia spazio a interpretazioni, contestazioni e contenzioso.